Moscow Business School

Проектная деятельность /

Оценка финансовых и налоговых рисков в проектах и сделках

Продолжительность обучения 16 академических часа.

Формат обучения: очные аудиторные занятия (семинар).

Стабильность деятельности любой компании во многом зависит от того, насколько хорошо она оценивает свои финансовые и налоговые риски: степень их серьезности, варианты действий в спорных ситуациях, способы доказать свою правоту.

На нашем семинаре вы узнаете, как оценивать риски в сделках при заключении отдельных договоров, а также реализуя многоступенчатые проекты, когда сфера внимания при оценке рисков существенно расширяется и должны быть учтены дополнительные критерии выбора оптимального способа реализации проекта.

В результате обучения вы:

  • научитесь проводить оценку последствий финансовых и налоговых рисков отдельных сделок и схем работы в проектах
  • узнаете о порядке налогового учета операций и о возможности признания суммы расходов в том или ином случае
  • получите рекомендации по планированию, проведению, оформлению и учету сделки или проекта в целях минимизации налоговых рисков
  • проанализируете судебную практику по вопросам отдельных аспектов финансовых и налоговых рисков
ПРОГРАММА

День 1

Оценка рисков в сделках

Налоговые риски признания договора не заключенным в соответствии со ст. 252 НК РФ и судебной практикой

  • Условия признания договора заключенным
  • Существенные условия договора
  • Сложные случаи в смешанных договорах
  • Проблемы корректного указания сроков в договоре

Налоговые риски признания сделки недействительной налоговыми органами

  • Полномочия налоговых органов в соответствии с Федеральным законом «О налоговых органах Российской Федерации» от 21.03.1991 г. № 943-1. Понятия и случаи недействительности сделок
  • Судебная практика, направленная на ограничение полномочий налоговых органов (постановление ФАС Поволжского округа от 04.05.2009 по делу N А12-12950/2008; постановление Пленума ВАС от 10.04.08 г. N 22 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с применением ст.169 ГК РФ»)
  • Способы минимизации рисков

Риски работы с недобросовестным контрагентом

  • Проверка контрагента в соответствии с приказом ФНС России от 14.10.2008 N ММ-3-2/467
  • Понятие взаимозависимых лиц. Типичные ошибки, совершаемые при определении взаимозависимых лиц. Разница между понятиями «аффилированные» и «взаимосвязанные» лица

Понятие необоснованной налоговой выгоды

  • Анализ судебной практики, касающейся ссылки налоговиков на наличие необоснованной налоговой выгоды
  • Способы защиты от претензий налоговых органов. Легендирование

Практикум-кейс «Неправомерные претензии налоговиков: обоснование расходов по договору и защита от претензий на основе судебной практики»

День 2

Риски безвозмездных сделок

  • Спорность толкования гражданского и налогового законодательства
  • Риски признания сделки недействительной
  • Проблемные вопросы исчисления налога на прибыль, НДФЛ при совершении безвозмездных сделок
  • Риски, связанные с необходимостью обоснования расходов в целях исчисления налога на прибыль

Риски, связанные с НДС

  • Спорность определения места оказания работ (услуг)
  • Риски, связанные с выполнением обязанностей налогового агента по НДС во внешнеэкономической деятельности
  • Возможность удержания НДС за счет собственных средств

Практикум «Оценка рисков, связанных с деятельностью Федеральной службы финансового мониторинга»

Защита схем

  • Общие принципы защиты схем
  • Примеры защиты отдельных схем договоров на основе судебной практики. Лизинг, простое товарищество и прочее

Оценка рисков в проектах

  • Сходства и различия в методике оценки рисков в договорах (сделках) и проектах
  • Оценочный подход к разработке реализации вариантов реализации проекта
  • Взаимосвязь налоговых рисков с иными рисками (гражданско-правовыми, рисками, связанными с трудовым правом, административными и другими)
  • Оценка проекта на предмет признания действий налогоплательщика противодействием налоговому контролю
  • Оценка проекта на предмет признания полученной налоговой выгоды необоснованной
  • Оценка проекта на предмет недействительности
  • Риски проекта, связанные с деятельностью финансового мониторинга
  • Риски проекта, связанные с деятельностью ФАС
  • Критерии выбора наиболее экономически целесообразного способа реализации проекта. Учет технических сложностей

Практикум-кейс «Критерии выбора наиболее безопасного и экономически целесообразного способа реализации проекта, учет технических сложностей»

Выбор юридической формы продажи бизнеса или его части

  • Налоговые риски, связанные с продажей долей и акций
  • Налоговые риски, связанные с расчетной ценой акции
  • Возможности для переквалификации сделок налоговиками

Минимизация налоговых рисков в проектах, защита элементов проекта

ДАТЫ И СТОИМОСТЬ ОБУЧЕНИЯ

Базовая стоимость: 24 900 руб.

Узнайте у вашего менеджера, как получить скидку

В стоимость обучения входят:

Форма обучения:

  • Очный семинар
  • Онлайн семинар

Ближайшие даты проведения:

  • 24 - 25 сентября 2020
ПРЕПОДАВАТЕЛИ

Кучер Сергей Петрович

Эксперт-практик по правовым и налоговым вопросам, консультант по налогам и сборам I категории. Член Палаты налоговых консультантов России, налоговый юрист

Шестакова Екатерина Владимировна

Кандидат юридических наук, эксперт-практик в области налогообложения, налогового планирования, международных контрактов

ОТЗЫВЫ

Все, что ожидала исходя из программы — все услышала. Все очень профессионально и интересно.

Романова Екатерина Леонидовна, ООО «САНДОРА», начальник юридического отдела, 25 сентября 2018

Очень интересный семинар, освещено много интересного материала.

Коновалова Ольга Сергеевна, ООО ТЭК, главный бухгалтер, 25 сентября 2018

Особенно понравилось изложение материала тренером. Информация, предоставляемая в ходе семинара, очень четко структурирована и систематизирована по рассматриваемым вопросам.

Протасова Мария Владимировна, зам. директора дирекции внутреннего контроля, ФТУП МИА «Россия сегодня», 30 мая 2016

Преподаватель очень доходчиво и интересно довела всю суть указанных тем в программе семинара. Сотрудники бизнес школы вежливы, внимательны к слушателям. Спасибо большое за вашу работу.

Белохвостова Анна Владимировна, 30 мая 2016

Спасибо за оказание консультационных услуг, защищающих фирму от финансовых и налоговых рисков.

Лозицкая Оксана Сергеевна, главный бухгалтер, ООО «ЭМТП», 4 июля 2014

ПОДАТЬ ЗАЯВКУ
InstagramYouTubeFacebookVkontakte
Полная версия сайта